O cenário econômico brasileiro é cheio de desafios. A insegurança jurídica e a complexidade tributária atrapalham a competitividade. Mas a Reforma Tributária vem para mudar esse jogo e simplificar o sistema.
A partir de janeiro de 2026, novas regras fiscais entram em vigor. Elas prometem transformar como as empresas operam no país: unificando impostos, mudando cálculos de alíquotas e muito mais. Mesmo profissionais experientes têm dúvidas sobre essa transição.
Hoje, a pergunta não é mais “se” a reforma vai impactar sua empresa, mas “como” ela vai afetar o planejamento estratégico.
Segundo uma pesquisa da Thomson Reuters Institute, 90% das empresas esperam impactos relevantes, que vão de médio a muito alto.
Em um mercado dinâmico, quem se antecipa e se adapta sai na frente. Para ajudar sua empresa a se preparar, reunimos os principais pontos que você precisa conhecer.
O que muda com a Reforma Tributária?
Principais impactos da Reforma Tributária nas empresas;
Como evitar esses impactos da Reforma Tributária e preparar sua empresa para a transição?
A reforma é uma das maiores mudanças fiscais em décadas.
O objetivo? Simplificar o sistema atual, que é cheio de tributos sobre o consumo.
O novo modelo traz o IVA dual (Imposto sobre Valor Agregado), que será dividido em:
IBS (Imposto sobre Bens e Serviços): substitui ICMS (estadual) e ISS (municipal);
CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços): substitui PIS e COFINS (federais);
Imposto Seletivo (IS): incide sobre produtos prejudiciais à saúde ou ao meio ambiente, como bebidas alcoólicas e cigarros.
Para as empresas, isso significa menos burocracia, mais transparência e fim do “efeito cascata” — aquele acúmulo de impostos ao longo da cadeia produtiva.
Com o IVA dual, os impostos ficam mais visíveis. Hoje, tributos como ICMS, PIS e COFINS são “escondidos” no preço final. Isso muda.
Empresas vão precisar rever custos e margens. Mostrar a carga tributária de forma clara pode virar um diferencial competitivo.
Além disso, setores como indústria e comércio devem se beneficiar da não-cumulatividade, com redução de custos e possibilidade de preços mais baixos ou margens maiores.
Hoje, há muitas regras diferentes para aproveitar créditos de impostos. Com o IVA dual, os créditos serão mais acessíveis, liberando capital de giro e melhorando o fluxo de caixa.
Durante a transição, os dois sistemas (antigo e novo) vão coexistir. Isso exige atenção redobrada: sistemas atualizados, equipes treinadas e controles internos rigorosos para evitar erros e autuações.
Com o novo modelo, o imposto pago na compra de bens e serviços será integralmente creditável. Isso dá mais clareza sobre o valor real das mercadorias.
Mas atenção: durante a transição, será preciso diferenciar operações dos dois regimes. Treinamento será essencial para evitar erros que afetem o caixa.
Hoje, incentivos fiscais influenciam onde empresas instalam fábricas e centros de distribuição. Com a tributação no destino, isso muda.
Empresas vão precisar reavaliar suas localizações com base em eficiência operacional, não em benefícios fiscais. A simplificação das alíquotas também deve reduzir custos logísticos.
Entenda abaixo quais cuidados são cruciais de serem prezados ao longo dessa transição, construindo uma abordagem proativa e multifacetada eficaz para seu crescimento contínuo e próspero:
Pode parecer um turbilhão de informações no primeiro momento, mas conhecer a fundo, pelo menos, as principais mudanças da Reforma Tributária é essencial para compreender como ela afetará sua empresa.
Até porque, esses impactos não serão uniformes. Estude como o IVA, o Imposto Seletivo e a não-cumulatividade incidirão, especificamente, no seu setor de atuação, seus produtos, serviços e sua cadeia de valor.
Essa compreensão aprofundada fará toda a diferença para decisões estratégicas futuras.
Não há como deixar de falar na importância da tecnologia como a maior aliada nessa transição para a nova era tributária.
Garanta que todos os seus sistemas estejam integrados e operando devidamente, uma vez que a não-cumulatividade plena exige uma rastreabilidade impecável e dados consistentes para o correto aproveitamento dos créditos.
Esse é o momento ideal para intensificar a automação dos processos fiscais, contábeis, de compras e vendas. Quanto menor for a intervenção manual, menores serão os riscos de erros e, consequentemente, maior será a eficiência na apuração e aproveitamento de créditos.
As pessoas são a peça-chave para uma transição de sucesso. Então, invista nelas.
Capacite as equipes sobre as novas regras da Reforma Tributária, promova workshops, cursos e palestras para garantir que todos entendam as mudanças e seus respectivos papéis nesse processo de adaptação.
Mantenha todos informados sobre este progresso e as estratégias que serão adotadas, comunicando, com clareza e transparência, tudo que será ajustado neste sentido.
Uma ótima dica que pode favorecer essa qualificação e toda a governança, é a criação de um comitê interno, com representantes de todas as áreas impactadas, para acompanhar a reforma, discutir os desafios e propor soluções.
Isso não só trará um senso de pertencimento nas equipes, como garantirá uma visão holística e integrada.
A reforma exigirá uma reavaliação completa de como sua empresa opera, analisando sua estratégia de precificação, rede logística, contratos com fornecedores e clientes, e até mesmo, portfólio de produtos e serviços.
Esse mapeamento contribuirá para entender de que forma cada uma dessas áreas será impactada pela nova legislação, e quais ajustes serão necessários de serem feitos internamente, garantindo não apenas sua conformidade, como também a sustentação de sua prosperidade no mercado.
Aplicar essas mudanças pode ser um verdadeiro desafio para qualquer organização, ainda mais sem o devido preparo e qualificação dos profissionais, com a expertise necessária para assegurar que os processos internos estejam de acordo com a nova lei.
Por isso, é sempre recomendado recorrer ao apoio de uma consultoria especializada no ramo, que tenha um time qualificado e com ampla experiência para conduzir esses ajustes em tempo ágil e de maneira eficaz.
Se sua empresa busca apoio para se adaptar à Reforma Tributária, a delaware está pronta para ajudar. Com mais de 20 anos de experiência em SAP e presença global e local, oferecemos soluções completas para transformar seus processos com eficiência e segurança.
Com o time de especialistas, a empresa está pronta para ajudar seus clientes a avançarem em suas jornadas com soluções eficazes!
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